[轉] 晨光稀土再謀借殼 估值降六成瞄準銀潤投資

2013-08-28 13:08 來源： 中證網(wǎng) 瀏覽：471 評論：(0) 作者：開拓者金融網(wǎng)

包鋼稀土參股公司贛州晨光稀土新材料股份有限公司（以下簡稱“晨光稀土”）借殼上市取得重大進展。包鋼稀土和銀潤投資今日同時發(fā)布公告，晨光稀土將重組銀潤投資，實現(xiàn)借殼上市。

根據(jù)包鋼稀土公告，近期，公司與晨光稀土9名股東及銀潤投資簽署了《資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》。根據(jù)《協(xié)議》，公司的參股公司晨光稀土將對銀潤投資進行資產(chǎn)重組，即銀潤投資以其擁有的除海發(fā)大廈一期相關資產(chǎn)及負債以外全部資產(chǎn)及負債與晨光稀土全體股東持有的晨光稀土100%股份進行等值資產(chǎn)置換。同時，銀潤投資向晨光稀土全體股東發(fā)行股份購買其持有的晨光稀土100%股份超出擬置出資產(chǎn)價值的差額部分。

經(jīng)資產(chǎn)評估，截至2013年6月30日，擬置出資產(chǎn)的預估值約為2.06億元，擬注入資產(chǎn)的預估值約為13.11億元，擬置出資產(chǎn)預估值與擬注入資產(chǎn)預估值差額為11.05億元。對于差額部分，銀潤投資向晨光稀土全體股東發(fā)行股票進行購買，發(fā)行價格為9.40元/股，發(fā)行股份總量約為11，755.32萬股。包鋼稀土稱，本次資產(chǎn)重組完成后，包鋼稀土約持有銀潤投資10，87.37萬股，占銀潤投資總股本的5.09%。

值得注意的是，去年晨光稀土借殼SST天發(fā)（現(xiàn)在改名S舜元）的時候，評估值是33.4億元，這次評估值降低了六成。

之前晨光稀土因終止與SST天發(fā)重大資產(chǎn)重組合作事項，雙方已提交了仲裁申請及仲裁反申請。銀潤投資公告稱，晨光稀土實際控制人黃平就該仲裁事項承諾：“若因晨光稀土最終需就本次仲裁承擔賠償責任而給上市公司造成損失，就該等損失（損失金額為晨光稀土最終需就本次仲裁支付的賠償金額扣除已計提減值損失1，000萬元后的剩余部分金額），本人將通過現(xiàn)金補償方式對上市公司進行補償；同時，無論本次仲裁結果如何，本人將不再與舜元地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司及上海舜元企業(yè)投資發(fā)展有限公司進行重大資產(chǎn)重組合作。”

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